«Налог на прибыль: вопросы подготовки отчетности за 2021 год»

"Гений - это талант изобретения того, чему нельзя учить или научиться." И.Кант

«Налог на прибыль: вопросы подготовки отчетности за 2021 год»
19 января 2022 09:00:00

«Налог на прибыль: вопросы подготовки отчетности за 2021 год»

 

19  января

 

Лектор — РОЛЬЗИНГ Татьяна Александровна –
ведущий эксперт-консультант по налогообложению, преподаватель группы компаний «ЭЛКОД» , г. Москва

 

Программа:

 

09:00 – 10:30. Часть первая.

1. Контрольные соотношения (показатели) декларации по налогу на прибыль и отчета о финансовых результатах.

2. Корректировка (исправление) налоговой базы: применение ст.54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов.

3. Расчет оптимальной налоговой нагрузки по налогу на прибыль: практика «оптимизации» расходов при подготовке отчетности.

10:45 – 12:00. Часть вторая.

4. Ключевые вопросы по формированию налоговой базы и отражение в налоговой декларации доходов/расходов:

  • доходы от реализации работ, услуг;
  • доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
  • доходы в виде списанной кредиторской задолженности;
  • доходы по договорам в у.е. и в валюте;

13:00 – 14:30. Часть третья.

  • деление расходов на прямые и косвенные, формирование учетной политики. Новые судебные акты 2020-2021 годов;
  • признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ;
  • убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;
  • аннулированные заказы: учет расходов и налоговые риски. Новые разъяснения налоговой службы;
  • потери при простое производства или при отсутствии фактической деятельности (доходов);
  • расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов.

14:45 – 15:30. Часть четвертая.

5. Проведение инвентаризации активов и обязательств, отражение результатов в учете и отчетности.

6. Инвентаризация резервов.

15:30 – 16:00. Ответы на вопросы.

ГАРАНТИЯ: ответы лектора на ВСЕ вопросы,

присланные заранее на адрес pr@inok.ru или факсом на номер 777-155

Время проведения  -  09:00 – 16:00 

Место проведения - ЦИОБ «ИНОК» (ул. Горького, 55,  корпус А, 2-й этаж).

Всем слушателям предоставляются раздаточные материалы,

Свидетельство о прохождении обучения.

  3850 руб
  Рользинг Т.А.
Цена для клиентов ЦИОБ «ИНОК»:  2950 руб
  777-155, доб. 325
ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ
Онлайн регистрация на семинары Учебно-методического центра группы компаний «ИНОК»