«Отчетная кампания по НДС за 3 квартал 2023 года: от счета-фактуры до декларации»

«Отчетная кампания по НДС за 3 квартал 2023 года: от счета-фактуры до декларации»

06 октября

Лектор — КОЛМАКОВА Полина Владимировна – директор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», налоговый консультант, член ФПНК РФ, г. Москва

Программа:

1. Анализ последних изменений по НДС в главе 21 НК РФ в 2023 году.

2. Камеральная проверка декларации по НДС. Формирование обязанности по налогу, в т.ч. при подаче уточненной налоговой декларации.

3. Состав декларации. Разделы обязательные и необязательные для заполнения.

4. Проверяем заполнение раздела 2 декларации по НДС. Особенности заполнения декларации налоговыми агентами.

5. Проверяем заполнение разделов 3 и 9 декларации по НДС.

• Как правильно определить момент отгрузки по договорам поставки, выполнения работ, оказания услуг.

• Особенности формирования налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях. Как формируется налоговая база по договорам в иностранной валюте. В каких случаях налоговая база увеличивается на суммы, связанные с реализацией. Порядок и сроки уплаты НДС с поступившего аванса.

6.Проверяем заполнение раздела 4 декларации по НДС. особенности применения ставки 0% и применении налоговых вычетов НДС. Изменения, вступающие в силу с 1 января 2024 года.

7. Проверяем заполнение раздела 7 декларации по НДС. Изменения в перечне необлагаемых НДС операций.

• Операции, не подлежащие налогообложению требующие и не требующие отражения в декларации. Требования к ведению раздельного учета «входного» НДС.

8. Проверяем заполнение раздела 8 декларации по НДС.

• Особенности применения налоговых вычетов. Период применения вычета по НДС. Три года – возможность налогового планирования.

• Необходимые условия для вычета НДС в различных хозяйственных операциях.

В каких случаях возможно отнесение НДС на затраты. В каких случаях потребуется восстановление «входного» НДС.

9. Применение корректировочных счетов-фактур и отражение в декларации по НДС.

10. Как исправить ошибку в расчете налога. Можно ли обойтись без уточненной декларации. Заполнение дополнительных листов к книге покупок и книге продаж.

ГАРАНТИЯ: ответы лектора на ВСЕ вопросы, присланные заранее на адрес pr@inok.ru или факсом на номер 777-155

Время проведения  -  09:00 – 16:00 

Всем слушателям предоставляются раздаточные материалы,

Свидетельство о прохождении обучения.

Стоимость участия: 3 850 рублей. Для клиентов ЦИОБ «ИНОК» - 2 950 рублей